매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 처음 신고하시는 분들은 “언제, 어떻게, 무엇을 준비해야 할까?” 막막하실 텐데요. 오늘은 2025년 최신 기준으로 종합소득세 신고 방법을 초보자도 이해할 수 있도록 쉽고 자세하게 설명해드리겠습니다.
종합소득세란?
종합소득세는 1년 동안 개인이 벌어들인 모든 소득(근로소득, 사업소득, 이자·배당소득, 연금소득, 기타소득 등)을 합산하여 부과하는 세금입니다. 근로소득 외에 추가 소득이 있거나 사업, 프리랜서로 활동하신다면 반드시 신고해야 하는 세금이에요.
2025년 종합소득세 신고 기간은 언제?
✅ 신고 및 납부 기간
👉 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월) (5월 31일이 토요일이므로 다음 평일까지 연장)
✅ 성실신고확인서 제출 대상자
👉 2025년 5월 1일 ~ 6월 30일
※ 신고 기간을 놓치면 가산세가 부과되니 꼭 기한 내 신고하세요!
종합소득세 신고 대상자는 누구?
아래 조건 중 하나라도 해당된다면 종합소득세 신고 대상자입니다.
- 연말정산 외에 추가 소득이 있는 근로자
- 소득이 발생한 프리랜서
- 매출이 발생한 개인사업자
- 이자, 배당, 연금, 기타소득 등 추가 소득이 있는 경우
💡 TIP: 단순히 연말정산만으로 끝난다면 별도의 신고는 필요 없습니다.
종합소득세 신고 방법(홈택스 이용)
종합소득세 신고는 1년간 벌어들인 소득을 국세청에 신고하고 세금을 내는 과정입니다. 기간안에 신고해야 하며, 미신고 시 가산세가 부과되니 꼭 기한 내에 신고해야 합니다.
아래는 홈택스를 이용해 직접 종합소득세를 신고하는 방법을 단계별로 설명한 안내서입니다. 참고하시면 많은 도움이 되실겁니다.
1. 종합소득세 신고 준비물 확인
신고 전 아래 자료를 미리 준비하세요.
✅ 사업자등록증 (사업자라면)
✅ 2024년 귀속 수입금액 자료 (세금계산서, 현금영수증, 카드 매출 등)
✅ 필요경비 증빙자료 (세금계산서, 전자세금계산서, 임대료 영수증 등)
✅ 소득금액 증명서 (근로·연금·기타소득 포함)
✅ 기부금, 의료비, 교육비, 보험료 영수증 (공제자료용)
✅ 주민등록번호, 계좌번호 (환급 시 필요)
👉 만약 회사에서 연말정산을 완료했다면, 추가로 신고할 소득(기타소득, 임대소득 등)만 신고하면 됩니다.
2. 홈택스 로그인 및 신고 메뉴 접속
1️⃣ 홈택스 홈페이지(www.hometax.go.kr) 접속
2️⃣ [공동인증서(구 공인인증서) 또는 금융인증서]로 로그인
3️⃣ 메인 화면 → 상단 메뉴 [신고/납부] → [세금신고] → [종합소득세] 클릭
4️⃣ [종합소득세 신고서 작성 제출] 선택
🔍 홈택스에 본인에게 해당되는 신고 유형(단순경비율, 기준경비율, 장부기장 등)이 자동 안내됩니다.
3. 소득 유형 선택 및 자동 불러오기 확인
✅ 소득유형(근로소득, 사업소득, 기타소득 등) 선택
✅ 국세청에서 미리 수집한 자료가 자동으로 불러와짐 (조회 확인 必)
✅ 누락되거나 추가해야 할 자료는 직접 입력
※ 자료 자동입력 기능이 활성화되어 있어, 초보자도 쉽게 확인 가능!
4. 필요경비 및 공제사항 입력
✔️ 필요경비 입력 (장부를 작성하지 않았다면 기준경비율/단순경비율 선택 가능)
✔️ 소득공제 항목 입력 (보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등 확인 → 입력/수정)
✔️ 세액공제 항목 입력 (연금계좌세액공제 등)
💡 주의: 증빙자료 없으면 공제 불가! 공제 항목 입력 전 증빙자료 확인하세요.
5. 납부세액 확인 및 제출
✅ 입력이 완료되면 [세액 계산] 클릭 → 최종 납부세액 자동 계산
✅ 결과 확인 후 신고서 제출 클릭
✅ 신고서 제출 완료 후, [납부서 출력] 또는 [인터넷 뱅킹/간편결제 납부] 진행
🟢 홈택스 상에서 카드결제, 계좌이체, 가상계좌 납부 가능
종합소득세 신고 시 주의사항
🚩 신고 기한 엄수: 기한 초과 시 무신고가산세·납부불성실가산세 부과
🚩 누락·허위 신고 금지: 추후 세무조사 가능성
🚩 전문가 상담 고려: 세금 관련 복잡한 사항은 세무사 상담 권장
종합소득세 절세 방법
✅ 경비 증빙자료 철저히 모으기
✅ 세액공제, 소득공제 항목 꼼꼼히 챙기기
✅ 연금저축, 개인형 IRP 활용
✅ 전문가 상담 통한 신고 전략
세무사는 합법적인 절세 방법을 추천하고, 소득구조에 맞는 최적의 신고 방안을 도와줍니다.
신고 대행 비용은?
대행 수수료는 10만~50만 원 수준(난이도, 수입 규모에 따라 상이). 직접 신고는 비용이 없지만, 시간과 실수 리스크가 발생할 수 있어요.
💬 TIP: 초보자, 사업소득자, 임대소득자는 세무대리인 이용 추천!
찾아줘 세무사 같은 플랫폼을 이용하시면 내 상황에 맞는 견적을 세무사들이 하고 그걸 선택해서 진행할 수 있답니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1.종합소득세 신고를 안 하면 어떻게 되나요?
👉무신고가산세와 납부불성실가산세가 부과되며 세무조사 대상이 될 수 있습니다.
Q2.홈택스에서 종합소득세 신고하다 오류 나면 어떻게 하나요?
👉국세청 콜센터(126번) 또는 관할 세무서에 문의하거나 오류메시지를 캡처해 보관하세요.
Q3.프리랜서도 종합소득세 신고해야 하나요?
👉네, 프리랜서 소득은 사업소득으로 분류되어 반드시 종합소득세 신고 대상입니다.
Q4.종합소득세 환급은 언제, 어떻게 받을 수 있나요?
👉신고서 제출 후 심사 완료되면 통상 1~2개월 내 환급되며, 홈택스에서 환급 진행상황을 조회할 수 있습니다.
Q5신고 대행 비용은 얼마나 하나요?
👉10만 원~50만 원 선이며, 소득 구조와 신고 복잡도에 따라 차이가 있습니다.
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👉2025년 종합소득세 신고기간 (기한을 넘기면 어떻게 되나요?
👉종합소득세 환급 여부는 어떻게 확인하나요?(환급 절차는?)
👉종합소득세 신고 대상은 누구인가요? 직장인, 프리랜서, 사업자별 체크포인트
결론
종합소득세 신고, 생각보다 어렵지 않아요!
✅ 기한 확인
✅ 준비물 챙기기
✅ 홈택스 접속해 단계별 진행
위 가이드를 참고하셔서 2025년 종합소득세 신고를 빠르고 정확하게 완료해보세요. 추가 질문이나 도움이 필요하시다면 세무 전문가 상담을 권장드립니다.